"Declaración Anual P.M. 2025 en Excel."

**TEMARIO DEL CURSO DE DECLARACIÓN ANUAL DE PERSONAS MORALES

Objetivo del curso:

1. Que el participante disminuya su carga administrativa en el llenado de papeles de trabajo y de su declaración anual, hasta en un 60%.

2. Realizar un comparativo de acuerdo a lo determinado por la entidad y la plantilla de Excel automatizada.

3. Calcular depreciaciones fiscales automatizadas.

4. Auto determinación de la actualización de las perdidas fiscales de ejercicios anteriores.

5. El participante aprenderá métodos cortos para el fácil llenado de papeles de trabajo.

6. Llenado automatizado de la declaración anual de PM Régimen General.

I. LLENADO DE BALANZA DE COMPROBACION

• Elaboración del Balance General automatizado

• Elaboración de Estado de Resultados Automatizado.

• Elaboración del Estado de Variaciones en el Capital Contable automatizado.

II. IMPUESTO SOBRE LA RENTA

• Cédula analítica de ingresos.

• Cédula analítica de gastos.

• Cédula de la determinación de la deducción de inversiones.

• Cédula de la determinación del ajuste anual por inflación.

• Cédula del control de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores.

• Cédula del extracto de los pagos provisionales ISR.

• Cédula de la determinación del resultado fiscal y del ISR del ejercicio.

• Cédula de la conciliación contable-fiscal.

• Cédula de la determinación utilidad gravable de la PTU.

• Cédula de la determinación de la Cuenta de Utilidad Fiscal Neta (CUFIN).

• Cédula de la determinación de la Cuenta Capital de Aportación (CUCA).

• Cedula de cálculo 47 o 53% Deducible

• Otras cédulas adicionales.

III. AJUSTE ANUAL POR INFLACION DESDE BALANZAS

• Extracción de saldos automatizado desde balanzas de los créditos

• Extracción de saldos automatizado desde balanzas de las deudas

IV. LLENADO DE PAGOS PROVISIONALES DE IVA

• Calculo de pago provisional de IVA con el llenado de datos de ingresos

V. CALCULO AUTOMATICO DE ACTUALIZACION Y RECARGOS

• Calculo automático de recargos

• Calculo automático de actualización

VI. DECLARACION ANUAL.

• Llenado automatizado de la declaración anual.

Para llevar acabo este curso es indispensable que los participantes lleven Lap Top que tenga instalad, Excel 2007, 2010, 2013, 2016 en adelante.