"Reformas en PLD 2026."

Temario

Módulo 1. Marco jurídico de la LFPIORPI y reformas 2026

• Objetivo y alcance de la LFPIORPI. • Actividades Vulnerables. • Sujetos obligados y principales obligaciones. • Antecedentes de las reformas recientes. • Reforma de la LFPIORPI de 2025. • Reforma al Reglamento de la LFPIORPI en 2026. • Acuerdo 115/2026 y modificación de las Reglas de Carácter General. • Principales disposiciones reformadas, adicionadas y derogadas.

Módulo 2. Entrada en vigor y régimen transitorio

• Entrada en vigor del Acuerdo 115/2026. • Obligaciones aplicables a partir del 30 de noviembre de 2026. • Obligaciones aplicables a partir del 1 de marzo de 2027. • Mecanismos automatizados a partir del 1 de junio de 2027. • Primer periodo de auditoría bajo las nuevas reglas. • Calendario de implementación. • Riesgos de no preparar oportunamente la transición.

Módulo 3. Nuevo enfoque basado en riesgos

• Concepto y finalidad. • Identificación de factores de riesgo. • Análisis y medición. • Indicadores de riesgo. • Riesgos de clientes, operaciones y geografía. • Evaluación Nacional de Riesgos. • Mitigantes y evaluación de su efectividad. • Actualización de la metodología. • Evidencia documental.

Módulo 4. Clasificación y administración del riesgo del cliente

• Riesgo bajo, medio y alto. • Factores inherentes y transaccionales. • Metodología de clasificación. • Reevaluación periódica. • Clientes de alto riesgo. • Debida diligencia reforzada. • Monitoreo. • Evidencia de clasificación.

Módulo 5. Conocimiento del cliente y perfil transaccional

• Conocimiento del Cliente o Usuaria. • Integración y actualización del expediente. • Perfil transaccional. • Monto, frecuencia y características. • Origen y destino de recursos. • Comportamiento esperado. • Monitoreo contra perfil. • Actualización y reevaluación. • Operaciones inusuales.

Módulo 6. Beneficiario Controlador

• Concepto. • Persona física que obtiene el beneficio último. • Quien ejerce control efectivo. • Estructuras corporativas y cadenas de control. • Fideicomisos. • Otras figuras jurídicas. • Documentación y evidencia. • Integración del expediente. • Errores frecuentes.

Módulo 7. PEP y clientes de alto riesgo

• Concepto de Persona Políticamente Expuesta. • PEP extranjeras. • PEP mexicanas. • Identificación y clasificación. • Monitoreo reforzado. • Congruencia entre actividad, ingresos y comportamiento. • Jurisdicciones y países de riesgo. • Listas y fuentes de información.

Módulo 8. Avisos y operaciones con características inusuales

• Avisos ordinarios. • Avisos por sospecha. • Avisos por hechos o indicios. • Plazo de 24 horas. • Operaciones intentadas o no celebradas. • Fuentes públicas y privadas. • Detección de conductas inusuales. • Evidencia. • Errores frecuentes.

Módulo 9. Activos virtuales y operaciones específicas

• Actividades Vulnerables relacionadas con activos virtuales. • Originante y receptor. • Beneficiario Controlador. • Cuentas, wallets y direcciones digitales. • Trazabilidad. • Montos y contraprestaciones. • Conservación de información.

Módulo 10. Manual de Políticas Internas

• Nueva estructura. • Contenido mínimo. • Metodología basada en riesgos. • Identificación y conocimiento. • Clasificación de riesgo. • Beneficiario Controlador. • PEP y debida diligencia reforzada. • Monitoreo y avisos. • Capacitación. • Control interno y auditoría. • Actualización y evidencia.

Módulo 11. Mecanismos automatizados

• Nuevas obligaciones tecnológicas. • Expediente único. • Consolidación de operaciones. • Seguimiento del perfil. • Alertas. • PEP y alto riesgo. • Listas y jurisdicciones. • Bitácora de cambios. • Históricos. • Alternativas para PYMES y despachos.

Módulo 12. Capacitación y selección de personal

• Programa anual. • Personal obligado. • Contenido mínimo. • Evaluación. • Evidencia y conservación. • Requisitos de capacitadores. • Selección de personal. • Experiencia y honorabilidad.

Módulo 13. Auditoría de cumplimiento

• Nueva obligación. • Periodo sujeto a revisión. • Auditoría interna e independiente. • Requisitos del auditor externo. • Metodología y alcance. • Muestreo y evidencia. • Hallazgos y acciones correctivas. • Resultados. • Primer periodo de auditoría. • Expediente de auditoría.

Módulo 14. Nuevos anexos y expedientes de identificación

• Modificaciones a anexos. • Anexo 2 Bis. • Anexo 2 Ter. • Anexo 10. • Nuevos datos de identificación. • Representantes y apoderados. • Beneficiario Controlador. • Actualización de expedientes y formatos.

Módulo 15. Implementación práctica de las reformas

• Diagnóstico de brechas. • Matriz de obligaciones. • Matriz de riesgos. • Actualización del Manual. • Actualización de expedientes. • Procedimiento de Beneficiario Controlador. • Clasificación de clientes. • Perfil transaccional. • Protocolo de alertas y avisos. • Programa de capacitación. • Mecanismos automatizados. • Preparación para auditoría.